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Abschlussart: Zertifikat „Lohnsteuer- und Sozialversicherungsrecht"
Zertifikat „Certified Business Administrator“ -
Abschlussprüfung: Praxisbezogene Projektarbeiten mit Abschlusspräsentationen
Certified Business Administrator -
Unterrichtszeiten: VollzeitMontag bis Freitag von 8:30 bis 15:35 Uhr (in Wochen mit Feiertagen von 8:30 bis 17:10 Uhr)
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Dauer: 6 Wochen
Lohnsteuer- und Sozialversicherungsrecht
Sozialversicherungsrecht und Abrechnungsgrundlagen (ca. 2 Tage)
Sozialversicherungspflicht und -freiheit
Versicherungszweige und Beitragssystematik
Aktuelle Rechengrößen: Beitragsbemessungsgrenzen und Beitragssätze
Entstehungs- und Fälligkeitsprinzip
Digitales Melde- und Abrufwesen (ca. 0,5 Tage)
DEÜV-Meldungen und Beitragsnachweise
ELStAM in der Praxis: Anmeldung, Abruf, Änderungen, Fehlerfälle
eAU, EEL- und BEA-Verfahren im Überblick
Prüfpfade, Fristen und typische Bearbeitungsfehler
Lohnsteuerrecht Grundlagen (ca. 1 Tag)
Grundlagen des Lohnsteuerabzugs
Lohnsteuerklassen, Freibeträge, Faktorverfahren
Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag
Lohnbestandteile und geldwerte Vorteile (ca. 3 Tage)
Elemente der Lohn- und Gehaltsabrechnung
Laufendes Arbeitsentgelt
Einmalbezüge und sonstige Bezüge
Steuerfreie SFN-Zuschläge
Geldwerte Vorteile und Sachbezüge (Firmenwagen, Jobticket, Essenszuschüsse, Gutscheine)
Gehaltsumwandlungen (bAv, Benefits)
Abzüge und Verrechnungen (Lohnpfändung, VWL, Vorschüsse und Rückrechnungen)
Regelungen für bestimmte Personengruppen (ca. 1 Tag)
Minijob/Midijob
Beschäftigte im Übergangsbereich
Praktikant:innen/ Werkstudierende/Auszubildende
Kurzfristige Beschäftigung
Mehrfachbeschäftigung und ausgewählte Sonderfälle
Reisekostenrecht (ca. 1 Tag)
Erste Tätigkeitsstätte und Auswärtstätigkeit
Verpflegungsmehraufwendungen, Fahrtkosten, Übernachtungskosten
Mahlzeitengestellung und Kürzungsregeln
Inlands- und Auslandssachverhalte
Aktuelle Pauschalen und typische Praxisfälle
KI in HR und Payroll (ca. 0,5 Tage)
Automatisierung von Routineaufgaben mit KI-Tools
Ethische und rechtliche Aspekte des KI-Einsatzes sowie Beschäftigtendatenschutz
Projektarbeit (ca. 1 Tag)
Zur Vertiefung der gelernten Inhalte
Präsentation der Projektergebnisse
Grundlagen Betriebswirtschaftslehre und Rechnungswesen
Betriebswirtschaftliche Grundlagen und Unternehmensprozesse (ca. 3 Tage)
Wirtschaften in Unternehmen
Unternehmensziele und Zielkonflikte
Aufbau, Funktionen und betriebliche Abläufe
Betriebliche Grundfunktionen: Beschaffung, Leistungserstellung, Absatz, Finanzierung, Personal und Verwaltung
Geschäftsmodell, Wertschöpfung sowie Zusammenhang von Umsatz, Kosten, Gewinn und Liquidität
KI-gestützte Recherche, Strukturierung und Aufbereitung betriebswirtschaftlicher Informationen
Wirtschaftsrecht und rechtliche Grundlagen (ca. 2 Tage)
Rechtsformen von Unternehmen
Rechte und Pflichten im Kaufvertrag
Grundzüge der Haftung
Kooperationen und Unternehmenszusammenschlüsse
Insolvenzrecht und Krisenanzeichen
Steuerliche Grundlagen im Unternehmenskontext (ca. 1 Tag)
Einordnung betrieblicher Steuerarten
Grundlagen der Unternehmensbesteuerung
Umsatzsteuer-Grundprinzip
Bedeutung von Steuern für Preisbildung, Ergebnis und Liquidität
Grundlagen des externen Rechnungswesens: Buchführung, Bilanz und GuV (ca. 6 Tage)
Aufgaben und Ziele des externen Rechnungswesens
Inventur und Inventar
Aufbau und Struktur einer Bilanz, Aktiva/Passiva
Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) und Erfolgsermittlung
Forderungen/Verbindlichkeiten
Rückstellungen und Rücklagen in Grundzügen
Abschreibung und deren Auswirkungen auf den Jahresabschluss
Zusammenhang zwischen laufenden Geschäftsvorfällen und Jahresabschluss
GuV-Rechnung in Staffelform
Einführung in die Analyse von Bilanz und GuV
KI-Unterstützung in rechnungswesenbezogenen Prozessen, z. B. bei Prüfhinweisen, Plausibilisierung
Unternehmensziele, Kennzahlen und betriebswirtschaftliche Steuerung (ca. 1 Tag)
Wirtschaftlichkeit, Produktivität
Liquidität und Rentabilität
Eigenkapitalrentabilität und weitere betriebswirtschaftliche Kennzahlen
Beurteilung der wirtschaftlichen Lage eines Unternehmens
Kosten- und Leistungsrechnung in kleinen und mittleren Unternehmen (ca. 3 Tage)
Aufgaben und Bedeutung der Kosten- und Leistungsrechnung
Begriffe der Kostenrechnung
Kostenarten-, Kostenstellen- und Kostenträgerrechnung
Preiskalkulation
Deckungsbeitrag und Wirtschaftlichkeitsbetrachtungen in Grundzügen
Kostenrechnung zur betrieblichen Steuerung
Projektarbeit, Zertifizierungsvorbereitung und Zertifizierungsprüfung (ca. 4 Tage)
Änderungen möglich, die Lehrgangsinhalte werden regelmäßig aktualisiert.
Nach dem Lehrgang verfügst du über fundierte Kenntnisse im aktuellen Lohnsteuer- und Sozialversicherungsrecht sowie über praxisrelevantes Wissen zur Abrechnung von Löhnen und Gehältern, der rechtssicheren Einstufung von Beschäftigten sowie der Entwicklung effizienter HR-Prozesse. Du wendest aktuelle Kennzahlen und Pauschalen sicher an, beherrschst das Melde- und Abrufwesen und setzt geldwerte Vorteile, Gehaltsumwandlungen sowie Abzüge und Verrechnungen praxisgerecht um. Weiterhin bist du in der Lage, Reisekostenfälle korrekt zu beurteilen und KI-Werkzeuge im HR-Kontext rechts- und datenschutzkonform einzusetzen.
Des Weiteren verfügst du über ein grundlegendes Verständnis betriebswirtschaftlicher Zusammenhänge und kaufmännischer Denkweisen. Du kennst die zentralen Bereiche des Rechnungswesens, kannst betriebliche Kennzahlen einordnen und einfache betriebswirtschaftliche Fragestellungen im beruflichen Alltag nachvollziehen und bearbeiten. Darüber hinaus lernst du den sinnvollen und verantwortungsvollen Einsatz von Künstlicher Intelligenz in kaufmännischen und administrativen Arbeitsprozessen kennen.
Personalverantwortliche, Lohn- und Gehaltsbuchhalter:innen, Steuerassistenten oder Mitarbeiter:innen in Leitungsfunktionen, die sich in den aktuellen Stand der Rechtslage einarbeiten möchten, sowie Personalsachbearbeiter:innen, kaufmännische Mitarbeiter:innen und Interessierte, die zukünftig im Bereich Personalabrechnung tätig werden möchten.
Mitarbeiter:innen mit fundierten Kenntissen im Lohnsteuer- und Sozialversicherungsrecht sind in der heutigen Arbeitswelt unverzichtbar und sind branchenübergreifend bei Unternehmen aller Größenordnungen gefragt.
Didaktisches Konzept
Deine Dozierenden sind sowohl fachlich als auch didaktisch hoch qualifiziert und werden dich vom ersten bis zum letzten Tag unterrichten (kein Selbstlernsystem).
Du lernst in effektiven Kleingruppen. Die Kurse bestehen in der Regel aus 6 bis 25 Teilnehmenden. Der allgemeine Unterricht wird in allen Kursmodulen durch zahlreiche praxisbezogene Übungen ergänzt. Die Übungsphase ist ein wichtiger Bestandteil des Unterrichts, denn in dieser Zeit verarbeitest du das neu Erlernte und erlangst Sicherheit und Routine in der Anwendung. Im letzten Abschnitt des Lehrgangs findet eine Projektarbeit, eine Fallstudie oder eine Abschlussprüfung statt.
Virtueller Klassenraum alfaview®
Der Unterricht findet über die moderne Videotechnik alfaview® statt - entweder bequem von zu Hause oder bei uns im Bildungszentrum. Über alfaview® kann sich der gesamte Kurs face-to-face sehen, in lippensynchroner Sprachqualität miteinander kommunizieren und an gemeinsamen Projekten arbeiten. Du kannst selbstverständlich auch deine zugeschalteten Trainer:innen jederzeit live sehen, mit diesen sprechen und du wirst während der gesamten Kursdauer von deinen Dozierenden in Echtzeit unterrichtet. Der Unterricht ist kein E-Learning, sondern echter Live-Präsenzunterricht über Videotechnik.
Die Lehrgänge bei alfatraining werden von der Agentur für Arbeit gefördert und sind nach der Zulassungsverordnung AZAV zertifiziert. Bei der Einreichung eines Bildungsgutscheines oder eines Aktivierungs- und Vermittlungsgutscheines werden in der Regel die gesamten Lehrgangskosten von deiner Förderstelle übernommen.
Eine Förderung ist auch über den Europäischen Sozialfonds (ESF), die Deutsche Rentenversicherung (DRV) oder über regionale Förderprogramme möglich. Als Zeitsoldat:in besteht die Möglichkeit, Weiterbildungen über den Berufsförderungsdienst (BFD) zu besuchen. Auch Firmen können ihre Mitarbeiter:innen über eine Förderung der Agentur für Arbeit (Qualifizierungschancengesetz) qualifizieren lassen.